Der heutige Artikel der Compliance-Reihe setzt die bereits behandelten Themen zur Haftung von Vorstandsmitgliedern fort ( Nr. 21 , 23 , 25 , 26 ). Während wir in früheren Veröffentlichungen beschrieben haben, wie ein Vorstandsmitglied von der Haftung befreit werden kann, wenn es keinen Insolvenzantrag stellt, befassen wir uns heute mit den Konsequenzen für Unternehmensvertreter. Wir erörtern die Sanktion eines Gerichtsbeschlusses, der einer Person die Ausübung einer Geschäftstätigkeit untersagt, wenn sie rechtlich zur Stellung eines Insolvenzantrags verpflichtet ist, dies aber innerhalb der gesetzlichen Frist versäumt.
Auf welcher Grundlage kann ein Verbot der Ausübung einer Geschäftstätigkeit verhängt werden?
Die Gründe für ein Geschäftsverbot sind in Artikel 373 §1 des Insolvenzgesetzes geregelt und bilden eine abschließende Liste. Ein Geschäftsverbot kann gegen Personen verhängt werden, die durch eigenes Verschulden:
- weil er dazu verpflichtet war, hat er innerhalb der gesetzlichen Frist keinen Insolvenzantrag gestellt, oder
- durch die tatsächliche Geschäftsführung des Unternehmens des Schuldners dazu beigetragen, dass der Insolvenzantrag nicht innerhalb der gesetzlichen Frist gestellt wurde, oder
- Nach der Eröffnung des Insolvenzverfahrens hat der Schuldner es versäumt, die Vermögenswerte des Insolvenzschuldners, Buchhaltungsunterlagen, Korrespondenz oder sonstige Dokumente, einschließlich Daten in elektronischer Form, freizugeben oder anzugeben, zu deren Freigabe oder Angabe er gesetzlich verpflichtet war, oder
- als Konkursschuldner, nach der Konkurseröffnung, Vermögenswerte, die zur Konkursmasse gehörten, versteckt, zerstört oder belastet, oder
- als Konkursschuldner, im Laufe des Konkursverfahrens, weil er andere ihm nach dem Gesetz oder einer gerichtlichen oder richterlichen Entscheidung obliegende Verpflichtungen nicht erfüllt oder auf andere Weise das Verfahren behindert hat.
Wer kann einen Antrag auf ein Verbot der Geschäftstätigkeit stellen?
Ein Gläubiger kann gegen eine in Artikel 373 des Insolvenzgesetzes genannte Person einen Antrag stellen. Dieser Antrag setzt jedoch voraus, dass eine der oben genannten Voraussetzungen erfüllt ist, die die Grundlage für den Antrag auf Entzug des Rechts des Gläubigers zur Ausübung seiner Geschäftstätigkeit und bestimmter Funktionen bildet.
Bei der Verhängung eines Verbots der Geschäftstätigkeit berücksichtigt das Gericht auch den Grad der Schuld der betreffenden Person sowie die Auswirkungen ihrer Handlungen, insbesondere die Minderung des wirtschaftlichen Wertes des Unternehmens des Insolvenzschuldners und das Ausmaß des Schadens für die Gläubiger.
Welche Strafe droht?
Die Strafe ist in Artikel 373 §3 des Insolvenzgesetzes geregelt und beträgt ein bis zehn Jahre. Die Höhe der Strafe hängt maßgeblich vom Grad des Verschuldens des Verantwortlichen sowie von den Folgen seiner Handlungen oder Unterlassungen ab. Zu den Unterlassungen zählen eine Wertminderung des Unternehmens und der Umfang des Schadens für die Gläubiger.
Die Beurteilung eines konkreten Falles liegt stets im Ermessen des Gerichts, das festlegt, ob der Grad der Schuld so geringfügig ist, dass ein einjähriges Verbot der Geschäftstätigkeit als Mindeststrafe oder eine Höchststrafe von zehn Jahren ausreicht.
Ist es möglich, einer Haftung gemäß Artikel 373 des Insolvenzgesetzes zu entgehen?
Durch die Einführung des Sanierungsgesetzes als eigenständiges Verfahren bei drohender Insolvenz bietet dieses Gesetz die Möglichkeit, einer Haftung nach Artikel 373 des Insolvenzgesetzes zu entgehen. Selbst wenn der Berechtigte die fristgerechte Einreichung eines Insolvenzantrags versäumt, d. h. trotz Vorliegens der in Artikel 373 Absatz 1 Nummer 1 genannten Voraussetzung, kann das Gericht den Antrag auf Erlass eines Geschäftsverbots abweisen, wenn gleichzeitig ein Antrag auf Eröffnung eines Sanierungsverfahrens gestellt wird und der Schaden für die Gläubiger gering ist.
Allerdings ist zu beachten, dass die bloße Einreichung eines Antrags auf Eröffnung eines Sanierungsverfahrens nicht ausreicht, damit das Gericht einen Antrag auf ein Verbot der Geschäftstätigkeit abweist. Vielmehr muss der Antragsgegner nachweisen, dass der Schaden für die Gläubiger unerheblich ist.
Wer kann Informationen über ein verhängtes Geschäftsverbot erhalten?
Die Daten einer Person, der die Ausübung einer Geschäftstätigkeit gesetzlich untersagt wurde, werden durch einen Amtseintrag im Nationalen Schuldenregister veröffentlicht. Gemäß Artikel 11 Absatz 5 des Gesetzes über das Nationale Schuldenregister sind die Daten der Person, der die Ausübung einer Geschäftstätigkeit untersagt wurde, sowie die Daten des Verfahrens, in dem das Verbot verhängt wurde, drei Jahre nach Ablauf der Verbotsfrist nicht mehr öffentlich zugänglich.
Dieser Artikel dient ausschließlich Informationszwecken und stellt keine Rechtsberatung dar.
Rechtsstatus ab dem 7. Dezember 2022
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