Лишение преступника доходов от преступления уже давно является основополагающим инструментом борьбы с экономической и организованной преступностью. Одного лишь обвинительного приговора может оказаться недостаточно, если активы, полученные в результате преступления, остаются в распоряжении преступника, скрываются или передаются третьим лицам.
В ответ на эту проблему Европейский союз принял Директиву (ЕС) 2024/1260 Европейского парламента и Совета от 24 апреля 2024 года о возврате активов и конфискации. Государства-члены обязаны внедрить ее положения к 23 ноября 2026 года.
Директива усиливает систему отслеживания, замораживания и конфискации активов, связанных с преступной деятельностью. Ее сфера действия выходит за рамки ситуации с самим преступником. На практике новые инструменты могут также применяться к членам его семьи, сообщникам, компаниям, подрядчикам и другим третьим лицам, которым были переданы определенные активы.
Более быстрое обеспечение сохранности активов
Одно из основных предположений директивы заключается в обеспечении быстрой реакции властей еще до окончательного завершения разбирательства.
Государства-члены должны обеспечить возможность немедленного обеспечения сохранности активов в случае возникновения риска их отчуждения, сокрытия или вывоза. Это особенно важно для наличных денег, финансовых инструментов и криптоактивов.
Польский Уголовно-процессуальный кодекс уже предусматривает обширные механизмы обеспечения сохранности активов, включая обеспечение будущей конфискации и возможность установления принудительного управления компанией. Однако для реализации директивы потребуется адаптация национальных нормативных актов к новым стандартам ЕС.
Расширенная конфискация
Директива также усиливает механизм так называемой расширенной конфискации.
Суд сможет распорядиться о конфискации всего или части имущества лица, осужденного за преступление, которое может принести финансовую выгоду, если обстоятельства дела указывают на то, что имущество получено в результате преступной деятельности.
существенное значение может иметь вопиющее несоответствие между стоимостью активов и законным доходом преступника.
Аналогичные решения уже существуют в польском уголовном праве. Однако направление, принятое в директиве, демонстрирует, что в уголовном процессе все большее значение будет приобретать не только ответ на вопрос о том, какая выгода была получена от конкретного деяния, но и анализ правового источника всех активов.
Активы, переданные третьим лицам
Возможность конфискации имущества, переданного другим лицам, имеет важное практическое значение.
Простая передача недвижимости, акций, денежных средств или других активов члену семьи, партнеру или компании не обеспечит автоматической защиты этих активов от конфискации.
Конфискация в отношении третьего лица возможна, если это лицо знало или должно было знать, что передача была совершена с целью избежать конфискации.
При оценке могут быть важны следующие факторы:
- свободная передача актива,
- продажа по цене значительно ниже рыночной
- тесные взаимоотношения между сторонами сделки,
- злоумышленник сохраняет фактический контроль над имуществом.
Одновременно с этим директива предусматривает защиту прав третьих лиц, действующих добросовестно.
Конфискация без вынесения обвинительного приговора
Одним из важнейших решений является возможность конфискации даже в тех случаях, когда уголовное разбирательство не может завершиться обвинительным приговором.
Это относится, помимо прочего, к ситуациям, когда обвиняемый умер, сбежал, серьезно заболел или – в некоторых случаях – истек срок давности.
Однако условием является то, что суд установит, что рассматриваемое имущество получено прямо или косвенно в результате преступной деятельности.
Данное решение призвано предотвратить ситуации, когда невозможность продолжения судебного разбирательства в отношении конкретного лица автоматически приведет к тому, что активы, полученные преступным путем, останутся в обращении.
Имущество неизвестного происхождения
Особенно далеко идущее решение предусмотрено в статье 16 Директивы.
В некоторых случаях, касающихся деятельности преступных организаций, будет возможно конфисковать имущество, даже если его связь с конкретным, индивидуально определенным преступлением не может быть доказана.
Суд сможет принять во внимание, среди прочего:
- значительное несоответствие между стоимостью активов и законным доходом
- отсутствие надежного правового источника его происхождения,
- связи владельца с лицами, связанными с преступной организацией.
На практике это решение может быть особенно важным в случаях экономических преступлений, когда средства неоднократно переводятся, смешиваются с законными активами или инвестируются в активы, формально принадлежащие другим лицам.
Что это значит для предпринимателей?
Директива 2024/1260 важна не только для лиц, совершающих преступления, но и для предпринимателей, находящихся с ними в экономических отношениях.
Способность продемонстрировать:
- законный источник финансирования,
- рыночный характер сделки,
- фактическая экономическая цель переводов,
- правильная идентификация бенефициарного владельца,
- проведение надлежащей проверки подрядчика.
В случае сделок между связанными организациями особенно важно вести полный учет документации, подтверждающей экономическое обоснование операции и метод определения цены.
В этом контексте система контроля перестает выполнять чисто превентивную функцию. Она также может стать важным инструментом доказывания, демонстрирующим законность активов и добросовестность предпринимателя.
Краткое содержание
Директива 2024/1260 укрепляет европейскую систему возврата преступно нажитого имущества. Новые правила охватывают не только активы, непосредственно принадлежащие преступнику, но и активы, переданные третьим лицам, активы неизвестного происхождения, а также случаи, когда судебное разбирательство не приводит к обвинительному приговору.
Для предпринимателей это означает, прежде всего, повышение важности прозрачности финансовых потоков, надлежащего документирования транзакций и эффективных процедур соблюдения нормативных требований.
После 23 ноября 2026 года вопрос, стоящий перед правоохранительными органами, может все чаще касаться не только того, было ли совершено преступление, но и того, откуда берутся активы и кто фактически ими управляет.
Данная статья носит исключительно информационный характер и не является юридической консультацией
Правовой статус по состоянию на 29 сентября 2026 года.
Автор:
Редактор серии:
