22 ноября 2022 года Суд Европейского союза вынес знаковое решение по объединенным делам C-37/20 «Люксембургские бизнес-реестры» и C-601/20 «Sovim», в котором признал недействительным положение так называемой Четвертой директивы по борьбе с отмыванием денег, разрешающее неограниченный доступ к информации о бенефициарных владельцах корпоративных структур .Это решение является прорывом в регулировании обязанности публичного раскрытия информации о бенефициарных владельцах в Польше. В Польше действуют почти полмиллиона компаний, фондов, ассоциаций и кооперативов, на которые это решение окажет непосредственное влияние.
13 октября 2019 года вступили в силу положения о создании Центрального реестра бенефициарных владельцев.
В соответствии с действующими нормативными актами, каждый предприниматель, осуществляющий деятельность в форме коммерческой компании и других организаций, указанных в Законе, обязан сообщать в CRBR информацию о бенефициарных владельцах компаний.
Невыполнение этого требования может повлечь за собой штраф в размере до 1 миллиона злотых.
Бенефициарным владельцем товарищества, как правило, являются все партнеры, а в случае корпораций — партнеры, владеющие более чем 25% голосов или акций в уставном капитале компании. В случае фондов или ассоциаций решающим фактором будет то, кто фактически оказывает влияние на их деятельность; как правило, это члены правления и совета фонда, или сам учредитель.
Уведомление в CRBR должно быть подано организацией, которая прямо или косвенно контролирует данную организацию, например, в случае акционерных компаний, партнеров, владеющих более чем 25% голосов или акций в уставном капитале компании.
Официальную регистрацию осуществляет лицо, уполномоченное представлять компанию, и весь процесс регистрации можно пройти бесплатно онлайн.
По мнению Суда, такие положения противоречат гарантиям, содержащимся в Хартии основных прав ЕС.
Благодаря этому решению польские предприниматели смогут подавать заявки на ограничение публичного доступа к информации об их бенефициарных владельцах.
В своем обосновании Трибунал указал, что всеобщий доступ к информации о бенефициарных владельцах является серьезным вмешательством в право на уважение частной жизни и защиту персональных данных, поскольку предоставляет неограниченному числу субъектов возможность получать доступ к информации о структуре собственности бенефициарного владельца.
Очевидно, что передача таких конфиденциальных данных сопряжена с высоким риском неправомерного использования, особенно когда данные не только просматриваются, но и хранятся и распространяются.
Следствием решения Суда Европейского союза должно стать исключение из правовой системы некоторых положений Закона о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, которые обязывают отдельные организации предоставлять заинтересованному лицу информацию о бенефициарных владельцах в каждом конкретном случае.
Данная статья носит исключительно информационный характер и не является юридической консультацией.
Правовой статус по состоянию на 27 декабря 2022 года.
автор:
