Новые правила, касающиеся деятельности организаций в криптовалютной индустрии, вступят в силу 31 октября 2021 года. На практике они будут применяться в первую очередь к криптовалютным биржам и биржам обмена криптовалют. Внесенные поправки в Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма от 1 марта 2018 года (далее именуемый Законом) требуют внесения в реестр предприятий, работающих с виртуальными валютами, организаций, предоставляющих следующие услуги:
- обмен между виртуальными валютами и средствами платежа
- обмен между виртуальными валютами
- посредничество в обмене, упомянутом в пунктах выше,
- Ведение счетов, предоставляющих уполномоченным лицам возможность использовать единицы виртуальной валюты, включая проведение операций по их обмену.
Заявление на внесение в реестр должно включать:
- имя и фамилия или название (компании),
- номер в реестре предпринимателей в Национальном судебном реестре, если такой номер был присвоен, и налоговый идентификационный номер (НИН)
- указание на перечень услуг, предоставляемых в сфере виртуальных валют,
- Квалифицированная электронная подпись, доверенная подпись или личная подпись заявителя.
Помимо подачи заявления с указанными выше данными, необходимо также выполнить ряд других важных требований. Лица, желающие осуществлять описанную выше предпринимательскую деятельность, должны не иметь судимости за правонарушения, указанные в Законе. Это относится, в частности, к умышленным преступлениям против правосудия или экономической деятельности, а также к налоговым правонарушениям. Ещё одним требованием является прохождение курса обучения или курса, охватывающего правовые или практические вопросы, связанные с деятельностью в сфере виртуальных валют, или осуществление деятельности, связанной с виртуальными валютами, в течение как минимум одного года. Однако в настоящее время отсутствуют руководящие указания относительно требований к обучению, способа подтверждения его завершения или формы документа, удостоверяющего факт ведения бизнеса в течение соответствующего периода. Выполнение этого требования, по-видимому, обеспечивается предоставлением диплома об обучении, выданного авторитетной юридической фирмой или компанией, специализирующейся на криптовалютах.
Важно отметить, что у организаций, уже работающих в криптовалютной индустрии по состоянию на 31 октября этого года, будет шесть месяцев на приведение своей деятельности в соответствие с новыми правилами. Этого времени должно быть достаточно для прохождения необходимого обучения и подготовки документации.
Стоит добавить, что организации, работающие в указанной выше сфере, с 2018 года являются обязанными учреждениями в соответствии с правилами борьбы с отмыванием денег, что, в частности, влечет за собой обязанность применять меры финансовой безопасности, такие как определение и проверка личности клиента. При выполнении регистрационных обязательств каждой организации, безусловно, стоит проверить, выполнила ли она требование об обновлении оценки рисков, которое, согласно Закону, должно проводиться не реже одного раза в два года. Помимо изменений, касающихся регистрации бизнеса, расширен список операций, для которых криптовалютные организации будут обязаны соблюдать Закон. Это включает в себя обязанность применять меры финансовой безопасности при проведении операций с виртуальной валютой на сумму, эквивалентную 1000 евро или более.
Внесенные изменения можно критиковать за то, что они не в полной мере учитывают специфику отрасли или за некоторую неточность. С другой стороны, попытка законодательно регулировать отношения в этой отрасли заслуживает похвалы, поскольку полное отсутствие регулирования часто наносит ущерб организациям, работающим в данном экономическом секторе.
Данное уведомление носит исключительно информационный характер и не является юридической консультацией.
автор:
