23 октября 2024 года на сайте Генерального инспектора финансовой информации (далее «ГИИФ») было опубликовано Уведомление № 87, адресованное предпринимателям, работающим в сфере виртуальных валют (далее «ВАСП»).
Согласно его содержанию, с 30 декабря 2024 года поставщики услуг виртуальных активов будут обязаны применять требования, изложенные в Регламенте (ЕС) 2023/1113 Европейского парламента и Совета от 31 мая 2023 года об информации, сопровождающей переводы средств и определенных криптоактивов, и внесении изменений в Директиву (ЕС) 2015/849 (далее «Регламент TFR»).
Регулирование TFR и рынок виртуальных валют/криптоактивов
Регламент о финансовых операциях (TFR) вводит положения, предусматривающие получение информации об отправителях и получателях, связанных с переводами виртуальных валют/криптоактивов, в целях предотвращения, выявления и расследования отмывания денег и финансирования терроризма в тех случаях, когда хотя бы один из поставщиков услуг виртуальных валют/криптоактивов, участвующих в переводе виртуальных валют/криптоактивов, зарегистрирован в Европейском Союзе или, в соответствующих случаях, имеет зарегистрированный офис в Европейском Союзе. Регламент также требует наличия внутренних политик, процедур и механизмов контроля для обеспечения применения ограничительных мер в тех случаях, когда хотя бы один из поставщиков услуг виртуальных валют/криптоактивов, участвующих в переводе криптоактивов, зарегистрирован в Европейском Союзе или, в соответствующих случаях, имеет зарегистрированный офис в Европейском Союзе.
Что означает объявление № 87 GIIF для VASP?
С 30 декабря 2024 года поставщики услуг виртуальных валют (VASP), внесенные в реестр операций с виртуальными валютами, который ведет Директор палаты налогового администрирования в Катовице, будут обязаны, среди прочего, следующее:
- Для обеспечения того, чтобы перевод виртуальных валют/криптовалют сопровождался определенной информацией об отправителе (например, имя и фамилия отправителя; адрес распределенного реестра отправителя/номер счета отправителя виртуальных валют/криптовалют; адрес отправителя), поставщик услуг виртуальных валют, обслуживающий отправителя, также должен получить информацию о получателе
- Перед предоставлением виртуальных валют/криптовалют бенефициару необходимо проверить точность информации о бенефициаре на основе документов, данных или информации, полученных из надежного и независимого источника;
- Внедрить эффективные процедуры, основанные на оценке рисков, включая процедуры, учитывающие риски, для принятия решений о выполнении, отклонении, возврате или приостановлении перевода виртуальных валют/криптовалют, в котором отсутствует полная необходимая информация об отправителе и получателе, а также для принятия соответствующих последующих мер;
- иметь внутренние политики, процедуры и механизмы контроля для обеспечения соблюдения ограничительных мер ЕС и национальных мер при переводе виртуальных валют/криптоактивов.
Поставщики услуг виртуальных валют/криптоактивов (VASP), планирующие продолжить свою деятельность в этой области, а также организации, подающие заявку на получение разрешения в соответствии с Регламентом MiCA (Регламент (ЕС) 2023/1114 Европейского парламента и Совета от 31 мая 2023 г. о рынках криптоактивов), должны руководствоваться рекомендациями Европейского банковского управления (далее «ЕБА») при выполнении требований, предъявляемых Регламентом TFR, в том числе:
- о требованиях к предоставлению информации при переводе средств и переводе определенных криптоактивов, изданных в соответствии с Регламентом (ЕС) 2023/1113 («Руководящие принципы правил перемещения» EBA/GL/2024/11);
- о факторах риска отмывания денег и финансирования терроризма (EBA/GL/2021/02), в частности, в той мере, в какой они были изменены Руководящими принципами ЕБА от 16 января 2024 г., вносящими поправки в Руководящие принципы EBA/GL/2021/02 (EBA/GL/2024/01).
Разгорелся спор вокруг объявления о создании GIIF
Опубликованное GIIF заявление было расценено как спорное, главным образом из-за того, что «обязательства, вытекающие из TFR, должны выполняться организациями, внесенными в реестр операций с виртуальной валютой, который ведет директор Налоговой административной палаты в Катовице…». Позиция, занятая GIIF, способствует расширению сферы применения регламента TFR.
В соответствии с Регламентом TFR, статья 3(15) Регламента TFR определяет, что поставщик услуг криптоактивов в значении Регламента TFR является поставщиком криптоактивов, как определено в Регламенте MiCA. Это означает, что поставщик является поставщиком, получившим лицензию на предоставление услуг в соответствии с Регламентом MiCA.
Поскольку поставщики услуг виртуализации (VASP) лишь зарегистрированы, на них не распространяется требование лицензирования в соответствии с MiCA. Кроме того, поставщики услуг виртуальной реальности, подающие заявку на лицензирование для предоставления своих услуг, не обязаны соблюдать требования TFR до получения лицензии.
*В связи с предстоящими изменениями в законодательстве и изменением концептуальной основы понятия «виртуальные валюты» на «криптоактивы» (в частности, в результате изменений, внесенных Регламентом (ЕС) 2023/1114 Европейского парламента и Совета от 31 мая 2023 года о рынках криптоактивов — широко известным как Регламент MiCA), в статье используются оба понятия.
Данное уведомление носит исключительно информационный характер и не является юридической консультацией.
Правовой статус по состоянию на 20 ноября 2024 года.
автор:
Получайте первыми наши статьи и юридические уведомления прямо на вашу электронную почту! Подпишитесь на нашу рассылку, перейдя по ссылке , или свяжитесь с нами по адресу social@kglegal.pl, чтобы персонализировать контент.
