Одним из наиболее распространенных преступлений, совершаемых членами правления, является воспрепятствование или ущемление права кредиторов путем распоряжения активами компании. Каждый должник, включая члена правления компании, находящейся в состоянии неплатежеспособности или банкротства, несет строгую ответственность за действия, направленные на воспрепятствование или ущемление возможности удовлетворения требований кредиторов путем:
- Изъятие – то есть изменение места хранения активов или избавление от имущества, находящегося в собственности
- отчуждение – то есть отчуждение имущества без участия должника
- Сокрытие – то есть утаивание активов, размещение вещей в месте, неизвестном должнику
- дарение – то есть безвозмездная передача предмета или имущественного права, или отказ в возврате права или предмета, переданного должнику
- уничтожение – то есть повреждение или приведение чего-либо в непригодное для использования состояние
а также фактическое или предполагаемое обременение или повреждение активов. Закон предусматривает тюремное заключение сроком до 3 лет. Второй тип преступления, указанный в этом положении, является тяжким, то есть за его совершение может быть назначено более суровое наказание, до 5 лет. Он включает в себя действия, направленные на воспрепятствование исполнению решения суда или другого государственного органа путем воспрепятствования или истощения активов кредитора посредством изъятия, сокрытия, распоряжения, дарения, уничтожения, фактического или предполагаемого обременения, удаления признаков ареста или повреждения изъятых или угрожающих арестом активов. Важно отметить, что не требуется, чтобы решение суда, исполнение которого преступник пытается воспрепятствовать, существовало на момент совершения преступления. Это преступление также может быть совершено, когда исполнение уже неизбежно.
Если должник своими действиями причинил ущерб многим кредиторам , срок тюремного заключения может быть увеличен до 8 лет.
Рассматриваемое преступление классифицируется как преступление, совершаемое по ходатайству, то есть преступление, возбужденное по запросу пострадавшего кредитора. Если пострадавшим кредитором является Государственное казначейство, дело будет рассматриваться в прокуратуре. Невозвратный иск должен носить денежный характер. Виновником этого преступления может быть любой человек, то есть любой, кто официально привлечен к ответственности.
Под воспрепятствованием удовлетворению требований кредитора мы подразумеваем предотвращение удовлетворения его требований, даже частично. Уменьшение удовлетворения требований означает предотвращение удовлетворения требований в какой-либо части, но не полностью. Не имеет значения, погашает ли должник только часть своих долгов, поскольку такое поведение не устраняет угрозу неплатежеспособности или возникновение такого состояния.
Банкротство Банкротство объявляется, когда должник становится неплатежеспособным. Понятие неплатежеспособности следует понимать как утрату способности выполнять свои обязательства. Должник, являющийся юридическим лицом, также считается неплатежеспособным, если его обязательства превышают стоимость его активов, и это состояние сохраняется в течение более чем 24 месяцев. Считается, что должник утратил способность выполнять свои обязательства, если задержка в их выполнении превышает три месяца. Банкротство или неплатежеспособность не обязательно должны фактически произойти; даже угроза их наступления имеет существенное значение.
Преступником может быть должник или любое лицо, которое на основании правового положения, договора или фактического исполнения управляет делами юридического лица, например, член правления. Преступник должен действовать умышленно, с намерением воспрепятствовать или уменьшить возможность удовлетворения иска. В случае тяжкого уголовного преступления должник должен действовать с прямым и целенаправленным умыслом. Должником также может быть поручитель, гарант или организация, присоединяющаяся к существующему долгу. Должник также считается вещным должником, который несет ответственность за долг только за счет определенной части своих активов. Кредитором : физическое лицо, юридическое лицо или Государственное казначейство.
Если отчуждение активов не оказывает реального влияния на способность кредитора удовлетворить свои требования, это не будет считаться преступлением. Часто возникают ситуации, когда предпринятые действия уменьшают активы должника, но могут улучшить его финансовое положение в будущем, в конечном итоге приводя к удовлетворению требований кредиторов.
Для того чтобы данное правонарушение квалифицировалось как таковое, действия должника должны всегда приводить к уменьшению его активов и, по меньшей мере, к уменьшению возможности полного удовлетворения требований кредитора.
Таким образом, основной формой защиты в такой ситуации является определение того, действительно ли данная сделка имела целью причинить реальный вред кредиторам и привела к этому, а также доказательство экономической обоснованности действий члена правления.
Возможность привлечения члена правления компании к уголовной ответственности, как это предусмотрено статьей 300 Уголовного кодекса, является еще одним аргументом в пользу необходимости для членов правления проявлять должную осмотрительность при исполнении своих обязанностей и постоянно контролировать ситуацию в компании. Поэтому лица, входящие в состав правления компании, должны в полной мере осознавать широкий круг обязанностей и потенциальные последствия, связанные с их ролью в правлении компании.
Данная статья носит исключительно информационный характер и не является юридической консультацией.
Правовой статус по состоянию на 6 сентября 2022 года.
автор:
