Уважаемые господа!
Хотим еще раз напомнить вам, что крайний срок подачи информации о ваших бенефициарных владельцах в Центральный реестр бенефициарных владельцев — 13 июля 2020 года (понедельник). Это означает, что осталось всего две недели.
В соответствии со статьей 58 Закона от 1 марта 2018 года о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма («Закон» или «Закон о противодействии отмыванию денег»), адресатами установленной законом обязанности сообщать о бенефициарных владельцах являются все компании в Польше, а именно:
- генеральные товарищества;
- товарищества с ограниченной ответственностью;
- товарищества с ограниченной ответственностью и акционерным капиталом;
- общества с ограниченной ответственностью;
- простые акционерные общества;
- акционерные общества (не котирующиеся на фондовой бирже).
Вследствие этого каждая из вышеупомянутых организаций должна самостоятельно определить своего бенефициарного владельца и предоставить данные в Центральный реестр бенефициарных владельцев.
Напоминаем еще раз: кто является бенефициарным владельцем?
Бенефициарный владелец («БВВ» или «конечный бенефициарный владелец») — это физическое лицо (никогда не юридическое лицо), осуществляющее прямой или косвенный контроль над компанией на основании полномочий, вытекающих из правовых или фактических обстоятельств, позволяющих ему оказывать решающее влияние на действия или деятельность компании. Компания может иметь более одного БВВ или может быть не в состоянии идентифицировать какого-либо БВВ из-за рассредоточенной структуры собственности или отсутствия дополнительных прав физических лиц, определяющих установление контроля — это требует определения или проверки до того, как данные могут быть представлены в CRBR.
Напоминаем еще раз: ответственность за неполную или некорректную отчетность?
Идентификационные данные бенефициаров предоставляются в реестр правлением (в его составе) под угрозой уголовной ответственности за предоставление ложных сведений (статья 61, пункт 5 Закона о борьбе с отмыванием денег), что может повлечь за собой лишение свободы на срок от 6 месяцев до 8 лет (статья 233, пункт 6 Уголовного кодекса). Кроме того, лицо, предоставляющее информацию о бенефициарных владельцах и обновляющее ее, несет ответственность за ущерб, причиненный предоставлением ложных данных в реестр (статья 68 Закона о борьбе с отмыванием денег) – гражданскую ответственность. Непредставление информации о бенефициарах компании до 13 июля 2020 года наказывается административным штрафом в размере до 1 000 000 злотых (статья 153, пункт 1 Закона о борьбе с отмыванием денег).
Мы хотели бы еще раз напомнить: помимо заявления, вам необходимо подготовить документы!
В настоящее время рассматривается поправка к Закону о борьбе с отмыванием денег, которая вводит рыночные механизмы мониторинга данных, раскрываемых в Реестре банковских операций (CRBR). В соответствии с новой статьей 61а, пунктом 1, каждое обязанное учреждение (например, банк) должно отмечать расхождения между информацией, собранной в Реестре, и информацией, которую оно определило о бенефициарном владельце клиента. В результате любых отмеченных расхождений учреждение (например, банк) должно предпринять шаги для выяснения причин этих расхождений. Если расхождения подтвердятся, обязанное учреждение (например, банк) также обязано уведомить Министерство финансов о расхождениях, предоставив обоснование и соответствующую документацию.
Это означает, что процесс создания бенефициарного владельца сложен и влечет за собой гораздо более серьезные юридические последствия, чем может показаться на первый взгляд при поверхностном ознакомлении с этим положением со стороны польских предпринимателей. Поэтому мы готовы ответить на любые ваши дополнительные вопросы. Пожалуйста, звоните или пишите; мы будем рады на них ответить.
