Понятие соответствия происходит от английского выражения «to comply with» (= применять к) и, с точки зрения корпоративного управления, относится ко всем возможным действиям внутри предприятия, направленным на обеспечение соблюдения законов, правил и других нормативных актов, а также других стандартов поведения. Главная цель соответствия — устранение будущих или минимизация существующих угроз, которые могут негативно повлиять на финансовое положение компании или даже поставить под угрозу ее деятельность. Выявление нарушений внутренних правил, недобросовестной деятельности или деловой практики может нанести непоправимый ущерб любой организации, а не только банковской, подвергая ее юридическим последствиям и эффективно отпугивая потенциальных клиентов и деловых партнеров.
История соблюдения нормативных требований восходит к началу 20-го века.
Утверждается, что первые правила, касающиеся системы управления соблюдением законодательства, стали результатом создания ряда государственных учреждений в Соединенных Штатах, целью которых было обеспечение общественной безопасности. Наиболее важным моментом, определившим стремительный рост соблюдения законодательства на предприятиях, стало принятие Комиссией по вынесению приговоров США в начале 1990-х годов Федеральных руководящих принципов вынесения приговоров, согласно которым смягчающим обстоятельством является тот факт, что данное предприятие принимает меры по предотвращению нарушений закона.
Области соответствия
В рамках нашей серии статей мы будем публиковать информацию об обязанностях предпринимателей, возложенных на них законом. Наши юристы рассмотрят следующие темы:
- Защита персональных данных
- Противодействие отмыванию денег (AML)
- Информаторы
- Ответственность, связанная с корпоративным правом
- Ответственность, связанная с ненадлежащим ведением бухгалтерского учета. Уголовная ответственность перед государством
- Ответственность, связанная с трудовым правом
- Акты недобросовестной конкуренции
- Сделки с потребителями
- MDR – Отчетность по налоговой схеме
- Закон об охране окружающей среды
- Налоговые правила
Мы призываем вас следить за нашей серией.
Являюсь ли я информатором?
Для ответа на этот вопрос необходимо обратиться к Директиве (ЕС) 2019/1937 Европейского парламента и Совета от 23 октября 2019 года о защите лиц, сообщающих о нарушениях права Союза (обычно именуемой Директивой о защите лиц, сообщающих о нарушениях), а также к проекту польского закона о лицах, сообщающих о нарушениях.
Термин «осведомитель» происходит непосредственно от английского слова. В общем, осведомитель — это человек, который без каких-либо юридических последствий выявляет и сообщает о любых нарушениях, незаконных или неэтичных действиях, происходящих на рабочем месте или в организации, а затем сообщает об этих нарушениях своему руководству.
Сотрудники государственных или частных организаций, а также те, кто поддерживает контакты с такими организациями в связи со своей профессиональной деятельностью, часто первыми узнают о нарушениях. Поэтому они играют ключевую роль в выявлении таких нарушений и, следовательно, в содействии их предотвращению в целях защиты общественного блага. Цель сообщения о нарушениях — выявить любые виды неправомерного поведения, будь то действия или бездействие.
В директиве указаны лица, которые могут подать уведомление, но следует помнить, что это открытый перечень.
Информатором может быть лицо, сообщающее или публично раскрывающее информацию о нарушении закона, полученную в контексте, связанном с работой, в том числе:
- работник, даже если трудовые отношения уже закончились;
- лицо, подающее заявление о приеме на работу, получившее информацию о нарушении закона в процессе найма или переговоров, предшествующих заключению контракта;
- лицо, предоставляющее работу на условиях, отличных от трудовых отношений, включая гражданско-правовой договор;
- предприниматель, акционер или партнер;
- член органа юридического лица;
- лицо, выполняющее работу под надзором и руководством подрядчика, субподрядчика или поставщика, в том числе по договору гражданского права;
- стажер;
- волонтер.
Следует отметить, что для получения статуса информатора — и, следовательно, защиты, на которую он или она имеет право, — должны быть соблюдены три условия:
- Составление внутреннего отчета, внешнего отчета или публичное раскрытие информации;
- Имея убеждение и разумные основания (доказательства) в том, что представленная информация является достоверной и действительно указывает на нарушения в функционировании организации;
- Действовать добросовестно (то есть во благо общества), а не из плохих, неприемлемых побуждений (например, из желания отомстить).
Согласно директиве, лица, сообщающие о нарушениях, смогут сообщать о любых замеченных ими нарушениях по внешним и внутренним каналам, а также путем публичного раскрытия информации. Эти каналы должны быть конфиденциальными, и никакие посторонние лица не должны иметь доступа к данным о лицах, сообщающих о нарушениях. Канал сообщения должен предусматривать возможность сообщения о нарушениях в устной и письменной форме. Публичное раскрытие информации является крайней мерой и включает в себя обращение к представителям СМИ. Работодатели будут обязаны вести учет всех сообщений, поступивших от лиц, сообщающих о нарушениях.
Для защиты от негативных последствий за сообщение о нарушениях, информаторы находятся под безусловной защитой, и нет никакой возможности для ответных мер за сообщение о нарушениях закона или правил организации. Информаторы также не будут подвергаться последствиям за нарушение коммерческой тайны или обязательств по сохранению конфиденциальности. Сотрудники также смогут сообщать о противоправных действиях, за которые их работодатель понесет соответствующие последствия.
Работодатель будет обязан подробно доказать, что любые действия, которые потенциально могут быть расценены как месть, были предприняты по уважительной причине. Негативные действия в отношении информатора, представляющие собой месть, будут наказуемы, и работодатель будет нести бремя доказывания отсутствия дискриминационных действий. Информатор, вынужденный сменить работу из-за мести со стороны работодателя, будет иметь право требовать от работодателя соответствующую компенсацию. Работодатель также не сможет расторгнуть договор до истечения ранее установленной даты окончания сотрудничества с коллегами, поставщиками и подрядчиками.
Меры по защите лиц, сообщающих о нарушениях, включают, в частности:
- Защита личности информатора;
- Предоставление лицам, сообщающим о нарушениях, доступа к информации о процедурах и порядке действий, которые необходимо соблюдать в случае необходимости сообщения о нарушениях;
- Обеспечение защиты от возможных ответных мер со стороны работодателя: это, прежде всего, подразумевает невозможность увольнения, смены работы, понижения в должности, приостановления выплат или других действий, которые могут негативно повлиять на положение работника.
К аналогичным мерам защиты относятся:
- Люди, оказывавшие помощь в подготовке отчета;
- Третьи стороны, связанные с сообщением о лицах, которые могут подвергнуться преследованию в контексте, связанном с работой;
- Юридические лица, принадлежащие заявляющему лицу, в которых заявляющее лицо работает или которые иным образом связаны с заявляющим лицом в контексте трудовой деятельности.
Директива о защите лиц, сообщающих о нарушениях, вносит существенные изменения и устанавливает точные процессуальные требования как для частных, так и для государственных организаций. Поэтому крайне важно с самого начала понимать основную концепцию лица, сообщающего о нарушениях. Не следует упускать из виду образовательный аспект, и сотрудников следует поощрять к пониманию того, что сообщение о проблемах ни в коем случае не является «доносом», а значительно повышает безопасность работодателя. Поэтому, даже несмотря на то, что польский закон еще не принят, стоит способствовать этому пониманию среди сотрудников и начать подготовку к предстоящим изменениям уже сегодня.
Правовая основа:
- Директива (ЕС) 2019/1937 Европейского парламента и Совета от 23 октября 2019 года
- Проект закона о защите лиц, сообщающих о нарушениях закона
Данное уведомление носит исключительно информационный характер и не является юридической консультацией.
автор
