Verpflichtung zur Kundenverifizierung
Jede verpflichtete Institution ist verpflichtet, finanzielle Sicherheitsmaßnahmen gegenüber ihren Kunden anzuwenden.
Vor Aufnahme einer Zusammenarbeit mit einem Kunden muss ein verpflichtetes Institut ein KYC-Verfahren (Know Your Customer) durchführen. Dieses Verfahren dient der Ermittlung des Risikos von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung im Zusammenhang mit einer geplanten Geschäftsbeziehung oder einer gelegentlichen Transaktion. Das Verfahren mündet in einer Risikobewertung und der möglichen Implementierung von Maßnahmen zur finanziellen Sicherheit.
Das Verfahren ist ordnungsgemäß zu dokumentieren. Dabei sind folgende Punkte zu berücksichtigen:
a) die Art des Kunden;
b) das geografische Gebiet;
c) der Zweck des Kontos;
d) die Art der Produkte und Dienstleistungen sowie deren Vertriebswege;
e) die Höhe der vom Kunden eingezahlten Vermögenswerte bzw. der Wert der durchgeführten Transaktionen;
f) der Zweck, die Regelmäßigkeit und die Dauer der Geschäftsbeziehung.
Im Rahmen des Verfahrens sind folgende Punkte zu überprüfen:
a) Sanktionslisten;
b) Warnlisten der PFSA;
c) wer der wirtschaftlich Berechtigte des Unternehmens im Zentralregister der wirtschaftlich Berechtigten ist;
d) mit dem wirtschaftlich Berechtigten verbundene Unternehmen;
e) ob der Kunde auf der Mehrwertsteuer-Weißliste steht;
f) ob das Unternehmen über Abrechnungskontonummern oder persönliche Konten bei SKOK verfügt;
g) Personen, die Mitglieder der Geschäftsführung und Gesellschafter sind.
Im Hinblick auf die Überprüfung von mit dem Kunden verbundenen Personen ist Folgendes zu prüfen:
a) ob die Person eine politisch exponierte Position (PEP) innehat;
b) ob die Person ein Familienmitglied einer Person ist, die eine politisch exponierte Position (RCA) innehat;
c) ob die Person auf der KNF-Warnliste steht;
d) ob andere Unternehmen mit der Person verbunden sind;
e) ob die Person Staatsbürger eines Hochrisikolandes ist.
Wir führen diese Überprüfung durch, bevor wir eine Geschäftsbeziehung aufnehmen oder eine einzelne Transaktion durchführen. Die im Rahmen der Überprüfung gesammelten Dokumente müssen aufbewahrt werden, da die verpflichteten Institute auf Anfrage der Behörden nachweisen müssen, dass sie angemessene finanzielle Sicherheitsmaßnahmen umgesetzt haben, die dem im jeweiligen Geschäftsverhältnis oder der einzelnen Transaktion festgestellten Risiko der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung Rechnung tragen.
Die Maßnahmen zur finanziellen Sorgfaltspflicht sollten in einem Umfang und mit einer Intensität angewendet werden, die dem identifizierten Risiko der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung Rechnung tragen.
Zu den Maßnahmen der finanziellen Due Diligence gehören auch die Beurteilung der Geschäftsbeziehung und gegebenenfalls die Einholung von Informationen über deren Zweck und beabsichtigte Art sowie die laufende Überwachung der Geschäftsbeziehung des Kunden.
Finanzielle Sicherheitsmaßnahmen sollten angewendet werden, wenn:
1) wir eine Geschäftsbeziehung mit einem Kunden eingehen;
2) wir eine gelegentliche Transaktion durchführen.
Der Gegenwert von 15.000 EUR oder mehr, unabhängig davon, ob die Transaktion als Einzelvorgang oder als mehrere scheinbar miteinander verbundene Vorgänge durchgeführt wird, oder
a) die eine Überweisung von mehr als 1.000 EUR darstellt;
b) die Verwendung von virtueller Währung im Gegenwert von 1.000 EUR oder mehr;
c) die Durchführung gelegentlicher Bargeldtransaktionen im Gegenwert von 10.000 EUR oder mehr, unabhängig davon, ob die Transaktion als Einzelvorgang oder in mehreren, scheinbar zusammenhängenden Transaktionen durchgeführt wird;
d) das Platzieren von Wetten und der Erhalt von Gewinnen im Gegenwert von 2.000 EUR oder mehr, unabhängig davon, ob die Transaktion als Einzelvorgang oder in mehreren, scheinbar zusammenhängenden Transaktionen durchgeführt wird;
e) Verdacht auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung;
f) Zweifel an der Richtigkeit oder Vollständigkeit der bisher erhobenen Kundendaten.
Wenn es nicht möglich ist, eine der Sicherheitsmaßnahmen anzuwenden, gehen wir keine Geschäftsbeziehung ein, führen keine gelegentliche Transaktion durch, wickeln keine Transaktion über ein Bankkonto ab oder beenden die Geschäftsbeziehung mit dem Kunden.
Vereinfachte Finanzsicherheitsmaßnahmen
Sollte sich herausstellen, dass die durchgeführten Überprüfungen und Risikobewertungen ein geringeres Risiko der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung bestätigen, können die verpflichteten Institute sogenannte vereinfachte Finanzsicherheitsmaßnahmen anwenden.
Ein geringeres Risiko der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung lässt sich vor allem dadurch belegen, dass der Kunde:
- eine Einrichtung des öffentlichen Finanzsektors, ein staatseigenes Unternehmen oder eine Gesellschaft, an der die Staatskasse, lokale Gebietskörperschaften oder deren Verbände die Mehrheit der Anteile halten,
- ein Unternehmen, dessen Wertpapiere zum Handel an einem regulierten Markt zugelassen sind und das seinen Sitz in einem Mitgliedstaat hat,
- Ein Einwohner eines Drittlandes, das nach zuverlässigen Quellen als Land mit einem niedrigen Korruptionsniveau oder einer geringen Kriminalitätsrate definiert ist, oder ein Einwohner eines Drittlandes, in dem nach Angaben zuverlässiger Quellen Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung gelten, die den Anforderungen der Europäischen Union in Bezug auf Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung entsprechen.
Darüber hinaus werden wir vereinfachte Finanzsicherheitsmaßnahmen anwenden bei Abschluss eines Versicherungsvertrags, bei dem die jährliche Prämie den Gegenwert von 1.500 EUR oder die Einmalprämie 3.500 EUR nicht übersteigt, bei Transaktionen, die den Beitritt und die Teilnahme an einer betrieblichen Altersvorsorge, die Teilnahme an einem betrieblichen Kapitalplan, den Abschluss einer Vereinbarung und die Ansammlung von Ersparnissen auf einem individuellen Rentenkonto oder einem individuellen Altersvorsorgekonto betreffen, und wenn wir Produkte oder Dienstleistungen anbieten, um Kunden mit eingeschränktem Zugang zu den im Rahmen dieses Systems angebotenen Produkten oder Dienstleistungen einen angemessen definierten und begrenzten Zugang zum Finanzsystem zu gewährleisten, und wenn wir Produkte oder Dienstleistungen anbieten, die sich auf den Kunden beziehen und bei denen das Risiko der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung durch andere Faktoren gemindert wird, einschließlich Beteiligungsanteilen an offenen Investmentfonds oder spezialisierten offenen Investmentfonds oder bestimmten Arten von elektronischem Geld.
Vereinfachte Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden gelten auch dann, wenn Geschäftsbeziehungen oder gelegentliche Transaktionen mit einem Mitgliedstaat, einem Drittland, das laut zuverlässigen Quellen ein niedriges Korruptionsniveau oder eine geringe Kriminalitätsrate aufweist, oder einem Drittland, in dem nach Angaben zuverlässiger Quellen Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung gelten, die den Anforderungen der EU-Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung entsprechen, in Verbindung stehen.
Die Anwendung vereinfachter Finanzsicherheitsmaßnahmen ist ausgeschlossen, wenn der Verdacht der Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung besteht oder wenn Zweifel an der Richtigkeit oder Vollständigkeit der bisher erhobenen Kundenidentifikationsdaten bestehen.
Die grundlegende Voraussetzung für die Anwendung vereinfachter Sicherheitsmaßnahmen ist die korrekte Durchführung des Auftragnehmerprüfungsverfahrens. Daher empfehlen wir Ihnen, sich an unsere Anwälte zu wenden, die Sie bei der Durchführung des KYC-Verfahrens unterstützen und entscheiden, ob Sie vereinfachte Sicherheitsmaßnahmen anwenden können oder ob es notwendig ist, Maßnahmen in größerem Umfang anzuwenden.
Dieser Artikel dient ausschließlich Informationszwecken und stellt keine Rechtsberatung dar.
Rechtsstatus ab dem 24. Mai 2023.
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