Одним із найпоширеніших злочинів, що скоюють члени правління, є перешкоджання або погіршення задоволення вимог кредиторів шляхом розпорядження активами компанії. Кожен боржник, включаючи члена правління компанії, що перебуває у стані неплатоспроможності або банкрутства, несе сувору відповідальність за вжиття дій, спрямованих на перешкоджання або погіршення можливості задоволення вимог своїх кредиторів шляхом:

переміщення – тобто зміна місця зберігання активів або позбавлення від речей зі спадщини
розпорядження – тобто розпорядження майном без участі боржника
приховування – тобто приховування активів, розміщення речей у місці, невідомому боржнику
дарування – тобто безкоштовна передача речі чи майнового права або невилучення назад права чи речі, переданих боржнику
знищення – тобто пошкодження або приведення чогось у непридатний для використання стан

а також фактичне або уявне обтяження чи пошкодження активів. Закон передбачає покарання у вигляді позбавлення волі на строк до 3 років. Другий тип правопорушення, зазначений у цьому положенні, є обтяженою формою, тобто за його вчинення може бути призначено суворіше покарання – до 5 років. Воно передбачає вжиття дій для перешкоджання виконанню рішення суду чи іншого державного органу шляхом перешкоджання або виснаження активів кредитора шляхом вилучення, приховування, відчуження, дарування, знищення, фактичного або уявного обтяження, усунення ознак арешту або пошкодження активів, вилучених або перебувають під загрозою арешту. Важливо, що не обов'язково, щоб рішення суду, виконанню якого намагається перешкодити винний, вже існувало на момент вчинення правопорушення. Це правопорушення також може бути вчинене, коли виконання є неминучим.

Якщо боржник своїми діями завдав шкоди багатьом кредиторам , то покарання у вигляді позбавлення волі, яке може бути призначене, збільшується до 8 років.

Цей злочин класифікується як злочин, пов'язаний з клопотанням про клопотання потерпілого кредитора. Якщо потерпілим кредитором є Державне казначейство, злочин буде переслідуватися в прокуратурі. Задоволена претензія має мати грошовий характер. Будь-хто може бути винним у цьому злочині, тобто будь-хто може бути офіційно притягнутий до відповідальності.

Під перешкоджанням задоволенню вимог кредитора ми маємо на увазі запобігання задоволенню його вимоги, навіть частково. Зменшення задоволення означає перешкоджання задоволенню його вимоги в будь-якій частині, але не в повному обсязі. Не має значення, чи погашає боржник лише частину своїх боргів, оскільки така поведінка не усуває загрозу неплатоспроможності або виникнення такого стану.

Банкрутство Банкрутство оголошується, коли боржник стає неплатоспроможним. Поняття неплатоспроможності слід розуміти як втрату здатності виконувати належні грошові зобов'язання. Боржник, який є юридичною особою, також є неплатоспроможним, коли його грошові зобов'язання перевищують вартість його активів, і цей стан триває протягом періоду, що перевищує 24 місяці. Вважається, що боржник втратив здатність виконувати належні грошові зобов'язання, якщо затримка у їх виконанні перевищує три місяці. Банкрутство або неплатоспроможність не обов'язково повинні мати місце; сама загроза їх настання є значною.

Винним правопорушення може бути боржник або будь-яка особа, яка на підставі законного положення, договору або фактичного виконання зобов'язань керує справами юридичної особи, наприклад, член правління. Винний повинен діяти навмисно з наміром перешкодити або зменшити можливість задоволення боргу. У разі обтяжуючого кримінального правопорушення боржник повинен діяти з прямим та спрямованим умислом. Боржником також може бути поручитель, гарант або особа, яка приєднується до існуючого боргу. Боржник також вважається боржником in rem, який несе відповідальність за борг лише з певної частини своїх активів. Кредитором : фізична особа, юридична особа або Державне казначейство.

Якщо акт розпорядження активами не має реального впливу на здатність кредитора задовольнити свої вимоги, він не вважатиметься злочином. Часто виникають ситуації, коли вжиті дії зменшують активи боржника, але можуть покращити його фінансове становище в майбутньому, що зрештою призведе до задоволення вимог кредиторів.

Для того, щоб вважатися правопорушенням, про яке йде мова, дії боржника завжди повинні призвести до зменшення його активів та принаймні до зменшення можливості повного задоволення кредитора.

Отже, основною формою захисту в такій ситуації є визначення того, чи дійсно дана транзакція мала на меті заподіяти фактичну шкоду кредиторам та чи призвела вона до цього, а також демонстрація економічного виправдання дій, вжитих членом правління.

Можливість притягнення члена правління компанії до кримінальної відповідальності, як це передбачено статтею 300 Кримінального кодексу, є ще одним аргументом на користь необхідності для членів правління виявляти належну сумлінність у виконанні своїх обов'язків та постійно контролювати ситуацію в компанії. Тому особи, які приєднуються до компаній як члени правління, повинні бути повністю обізнані з широким спектром зобов'язань та потенційними наслідками, пов'язаними з їхньою роллю в правлінні компанії.

Ця стаття призначена лише для ознайомлення та не є юридичною консультацією.

Правовий статус станом на 6 вересня 2022 року.

автор: