У зусиллях щодо підвищення ефективності заходів боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму ключову роль відіграє точна ідентифікація бенефіціарних власників — фізичних або юридичних осіб, які зрештою контролюють певний бізнес-структуру або отримують від неї вигоду. У Польщі це завдання покладається на Центральний реєстр бенефіціарних власників (CRBR). Однак, щоб цей реєстр ефективно виконував свої функції, вкрай важливо, щоб інформація, що міститься в ньому, була актуальною та точною. У цьому контексті поправка до Закону про боротьбу з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму, внесена 10 листопада 2022 року, внесла суттєві зміни до терміну подання даних до CRBR — з семи до 14 днів. 14-денний термін відраховується з моменту внесення суб’єкта господарювання до Національного судового реєстру або з моменту виникнення змін.
Запровадження нового звітного періоду має на меті полегшити підприємцям виконання їхнього зобов'язання щодо повідомлення про зміни до Центрального реєстру бенефіціарних власників (ЦРБВ). На практиці семиденний термін неодноразово виявлявся недостатнім, особливо у випадку складніших структур власності. Отримання довіреного або кваліфікованого підпису іноземними представниками протягом семиденного терміну також виявилося проблематичним. Подовжуючи цей термін до 14 днів, поправка надає суб'єктам господарювання більше часу для надання точної та достовірної інформації щодо бенефіціарних власників.
Санкції
Однак, незважаючи на продовження, слід зазначити, що недотримання нового звітного періоду може призвести до серйозних наслідків. Підприємства, які не внесуть необхідні зміни до CRBR протягом 14 днів, можуть бути оштрафовані на суму до 1 мільйона злотих.
Слід також зазначити, що на бенефіціарного власника, який не виконав зобов'язання щодо надання компанії або іншій організації необхідної інформації та документів для звітності даних до CRBR, може бути накладено штраф у розмірі до 50 000 злотих.
Хто повинен звітувати перед CRBR?
Слід пам’ятати, що відповідно до статті 58 Закону про боротьбу з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму всі комерційні компанії, крім публічних акціонерних товариств, а також трасти, європейські компанії, кооперативи, асоціації та фонди, зобов’язані повідомляти інформацію про бенефіціарних власників.
Компанії, що перебувають у стадії ліквідації або банкрутства, також зобов'язані повідомляти про зміни у своїх даних та оновлювати їх у CRBR.
Короткий зміст
Збільшення терміну з 7 до 14 днів надає підприємствам більшу гнучкість, дозволяючи їм збирати важливу інформацію про бенефіціарних власників, зберігаючи при цьому суворі штрафи за несвоєчасне подання. Якщо у вас виникнуть труднощі з поданням оновленого звіту до Центрального реєстру зареєстрованих підприємств (CRBR), наша юридична фірма допоможе компаніям, що спеціалізуються на комерційному праві, у підготовці такого звіту. Запрошуємо вас до співпраці.
Ця стаття призначена лише для ознайомлення та не є юридичною консультацією.
Правовий статус станом на 4 жовтня 2023 року.
автор:
