23 жовтня 2024 року на веб-сайті Генерального інспектора фінансової інформації (далі – ГІФІ) було опубліковано Повідомлення № 87, адресоване підприємцям, які працюють у сфері віртуальних валют (далі – «ВАВП»).
Згідно з його змістом, з 30 грудня 2024 року VASP будуть зобов’язані застосовувати вимоги, викладені в Регламенті (ЄС) 2023/1113 Європейського Парламенту та Ради від 31 травня 2023 року про інформацію, що супроводжує перекази коштів та певних криптоактивів, та про внесення змін до Директиви (ЄС) 2015/849 (далі – «Регламент TFR»).
Регулювання TFR та ринок віртуальних валют/криптоактивів
Регламент (ТФР) запроваджує положення щодо отримання інформації про ініціаторів та бенефіціарів, пов'язаних з переказом віртуальних валют/криптоактивів, з метою запобігання, виявлення та розслідування відмивання грошей та фінансування тероризму, якщо принаймні один з VASP, залучених до переказу віртуальних валют/криптоактивів, зареєстрований у Союзі або, де це можливо, має зареєстрований офіс у Союзі. Регламент також вимагає внутрішніх політик, процедур та механізмів контролю для забезпечення впровадження обмежувальних заходів, якщо принаймні один з VASP, залучених до переказу криптоактивів, зареєстрований у Союзі або, де це можливо, має зареєстрований офіс у Союзі.
Що означає оголошення GIIF № 87 для VASP?
З 30 грудня 2024 року постачальники віртуальних послуг (VASP), які були внесені до реєстру діяльності з віртуальними валютами, що ведеться директором Податкової адміністративної палати в Катовіце, будуть зобов'язані, серед іншого:
- забезпечити, щоб переказ віртуальних валют/криптоактивів супроводжувався певною інформацією про ініціатора (наприклад, ім'я та прізвище ініціатора; адреса розподіленого реєстру ініціатора/номер рахунку віртуальних валют/криптоактивів ініціатора; адреса ініціатора). VASP, що обслуговує ініціатора, також повинен отримати інформацію про бенефіціара;
- перевіряти, перш ніж надавати віртуальні валюти/криптоактиви бенефіціару, точність інформації про бенефіціара на основі документів, даних або інформації, отриманих з надійного та незалежного джерела;
- впроваджувати ефективні процедури, що ґрунтуються на оцінці ризиків, включаючи процедури, що враховують ризики, для прийняття рішень щодо виконання, відхилення, повернення або призупинення переказу віртуальних валют/криптоактивів, який не містить повної необхідної інформації про ініціатора та бенефіціара, а також для вжиття відповідних подальших заходів;
- мати внутрішні політики, процедури та механізми контролю для забезпечення впровадження обмежувальних заходів ЄС та національних обмежувальних заходів під час переказу віртуальних валют/криптоактивів.
VASP, які планують продовжувати свою діяльність у сфері віртуальних валют/криптоактивів, та організації, які подадуть заявку на отримання авторизації відповідно до Регламенту MiCA (Регламент (ЄС) 2023/1114 Європейського Парламенту та Ради від 31 травня 2023 року про ринки криптоактивів), повинні керуватися Керівними принципами Європейського банківського органу (далі - "EBA") щодо виконання вимог, встановлених Регламентом TFR, зокрема:
- щодо вимог до інформації для переказів коштів та переказів певних криптоактивів, виданих відповідно до Регламенту (ЄС) 2023/1113 («Керівні принципи щодо подорожей» EBA/GL/2024/11);
- щодо факторів ризику відмивання грошей та фінансування тероризму (EBA/GL/2021/02), зокрема в тій частині, в якій вони були змінені Керівними принципами ЄБА від 16 січня 2024 року, що вносять зміни до Керівних принципів EBA/GL/2021/02 (EBA/GL/2024/01).
Суперечки, пов'язані з оголошенням GIIF
Опубліковане GIIF оголошення було визнано суперечливим, головним чином через те, що «зобов’язання, що виникають з TFR, повинні виконуватися суб’єктами, внесеними до реєстру діяльності з віртуальною валютою, який ведеться директором Податкової адміністративної палати в Катовіце...». Позиція, зайнята GIIF, сприяє розширенню сфери застосування регламенту TFR.
Згідно з Регламентом TFR, стаття 3(15) Регламенту TFR визначає, що постачальник послуг криптоактивів у значенні Регламенту TFR є постачальником криптоактивів, як визначено в Регламенті MiCA. Це означає, що постачальник є постачальником, який отримав ліцензію на надання послуг відповідно до Регламенту MiCA.
Оскільки VASP лише зареєстровані, вони не підлягають ліцензуванню згідно з MiCA. Крім того, VASP, які подають заявку на отримання ліцензії для надання своїх послуг, не зобов'язані дотримуватися вимог TFR, доки не отримають ліцензію.
*У зв'язку з майбутніми законодавчими змінами та зміною концептуальної основи «віртуальних валют» на «криптоактиви» (зокрема, в результаті змін, внесених Регламентом (ЄС) 2023/1114 Європейського Парламенту та Ради від 31 травня 2023 року про ринки криптоактивів, загальновідомим як Регламент MiCA), у статті використовуються обидві концепції.
Це сповіщення надано лише для ознайомлення та не є юридичною консультацією.
Правовий статус станом на 20 листопада 2024 року.
автор:
Будьте першими, хто отримає наші статті та юридичні сповіщення прямо у вашу поштову скриньку! Підпишіться на нашу розсилку, перейшовши за посиланням, або зв’яжіться з нами за адресою social@kglegal.pl,щоб персоналізувати свій контент.
