Майже всі знають про існування положень Кримінального кодексу та Кримінально-процесуального кодексу в польській правовій системі. Однак, ймовірно, не всім відомо, що польське законодавство також включає Закон від 28 жовтня 2002 року про відповідальність колективних організацій за дії, заборонені покаранням, який визначає принципи відповідальності таких організацій за злочини або фінансові злочини, а також правила процедури такої відповідальності. Однак, відсутність обізнаності громадськості щодо застосування цих положень цілком виправдана – хоча положення вищезгаданого Закону діють менше двох десятиліть, вони застосовуються вкрай рідко, і відсутність практичного застосування польськими судами явно впливає на обізнаність громадськості.
Відсутність широкого застосування положень Закону про відповідальність колективних організацій, звичайно, не означає, що заборонені дії, пов'язані з діяльністю, зокрема, комерційних юридичних компаній, не тягнуть за собою кримінальної відповідальності. У польських судах розглядається низка кримінальних справ за участю фізичних осіб:
- дії від імені або в інтересах колективного суб'єкта (наприклад, вищезгаданої юридичної фірми з комерційного права) в рамках повноважень або обов'язку представляти його, приймати рішення від його імені або здійснювати внутрішній контроль, або у разі перевищення цих повноважень чи невиконання цього обов'язку;
- дозволено діяти, наприклад, представникам такої особи, що було дозволено внаслідок перевищення повноважень або невиконання зобов'язань цим представником;
- діючи від імені або в інтересах колективного утворення, за згодою або відомем особи, зазначеної в пункті 1;
- бути підприємцями, які безпосередньо співпрацюють з колективним утворенням для досягнення юридично допустимої мети;
(для цілей цієї публікації ми називатимемо цих осіб «представниками суб’єкта господарювання»), і в багатьох таких випадках є підстави припускати, що поведінка таких осіб, кваліфікована як каране діяння, принесла або могла принести фінансову або навіть нефінансову вигоду колективному суб’єкту господарювання.
Однак, виходячи з положень Закону про відповідальність колективних організацій у їх чинній редакції, притягнення до додаткової відповідальності самого колективного утворення, від імені та за дорученням якого діяв правопорушник, було багатоетапною та дуже складною процедурою.
Тому не дивно, що ідея внесення змін до цих положень знову порушується з метою покращення практичного застосування Закону та перетворення цих положень на ефективний засіб боротьби з економічними злочинами, включаючи організовану злочинність.
Аналіз проекту закону про внесення змін чітко вказує на те, що його метою є запровадження в польську правову систему абсолютно нової моделі відповідальності колективних суб'єктів за кримінальні правопорушення. Однак залишається питання: чи дійсно проект Міністра юстиції від 29 серпня 2022 року пропонує зміни та інструменти, спрямовані на досягнення цієї мети?
Які ключові інновації пропонує проєкт?
Зміна визначення колективної сутності
Досі цей термін (для цілей обговорюваного Закону) означав юридичну особу та організаційну одиницю без правосуб'єктності, якій окремі положення надають правоздатність, включаючи комерційну компанію за участю Державного казначейства, одиницю місцевого самоврядування або об'єднання таких одиниць, компанію з капіталом, що організовується, суб'єкт господарювання, що ліквідується, та підприємця, який не є фізичною особою, за винятком Державного казначейства, одиниць місцевого самоврядування та їх об'єднань.
Згідно з проектом закону про внесення змін, до кола виключень суб'єктів, на яких поширюються положення закону, будуть включені такі колективні суб'єкти:
- які мали менше 500 працівників принаймні протягом одного з двох останніх фінансових років або досягли річного чистого обороту від продажу товарів, продукції та послуг, а також від фінансових операцій, що не перевищує еквівалент 100 мільйонів євро, та не є мікропідприємствами, малими підприємствами або середніми підприємствами у значенні положень Закону про підприємців;
- основною статутною або законодавчою метою якої не є ведення підприємницької діяльності.
Коротко кажучи: обмеження кількості суб'єктів, які можуть нести відповідальність згідно з положеннями Закону, є суттєвим, фактично обмежуючи її великими підприємцями та виключаючи з цього кола, серед інших, фонди, університети, церковні юридичні особи та кооперативи.
Зміна каталогу "представників"
Запропоновані зміни замінюють чинний перелік «представників», згаданий на початку нашої статті, чия поведінка може призвести до відповідальності колективного суб’єкта, новим, подвійним регулюванням.
По-перше, проект передбачає скасування статті 3, яка містила вищезгаданий перелік «представників».
Замість цього до Закону буде внесено наступне:
Стаття 5a, згідно з якою «Колективний суб’єкт несе відповідальність за заборонене діяння, ознаки якого вичерпалися дією або бездіяльністю органу цього суб’єкта, що безпосередньо пов’язане з діяльністю, що здійснюється цим суб’єктом»
Стаття 5b, згідно з якою колективний суб'єкт також несе відповідальність за заборонене діяння, безпосередньо пов'язане з діяльністю, що здійснюється цим суб'єктом, якщо воно було вчинене:
- член органу цієї установи
- фізична особа, уповноважена представляти суб'єкт господарювання, приймати рішення від його імені або здійснювати нагляд за його діями в інтересах або від імені цього суб'єкта господарювання
- фізична особа, якій орган суб'єкта господарювання, член його органу або особа, зазначена вище, дозволили діяти внаслідок зловживання владою або невиконання зобов'язань
- особа, найнята колективним суб'єктом господарювання у зв'язку з наданням роботи для цього суб'єкта господарювання.
Однак, у випадку осіб, зазначених у запропонованій статті 5b, умова залишається такою, що дія принесла або могла принести користь колективному утворенню, навіть немайнову.
Запровадження відкритого визначення заборонених дій. Скасування закритого каталогу злочинів.
Закон у своїй чинній редакції встановлює у статті 16 закритий перелік правопорушень, за які, якщо вони вчинені особами, що діють від імені та на користь певного колективного утворення, колективне утворення може понести відповідальність, визначену законом. Проект передбачає скасування статті 16 та замість неї введення визначення забороненого діяння, яке визначається як діяння, заборонене законом, яке карається як правопорушення, що переслідується в прокуратурі, або як фінансове правопорушення, за винятком дій, вчинених шляхом публікації матеріалів преси, та інших порушень закону, пов'язаних з передачею людської думки, до яких застосовуються положення про юридичну відповідальність та процедуру у справах преси, зазначені в Законі про пресу.
Скасування вимоги попереднього остаточного обвинувального вироку представника колективного утворення
Попередні положення Закону дозволяли притягнути колективний суб'єкт до відповідальності за умови, що факт вчинення забороненого діяння представником колективного суб'єкта був попередньо підтверджений остаточним вироком про засудження цієї особи, рішенням про умовне припинення кримінального провадження або провадження у справі про податкове правопорушення проти цієї особи, рішенням «про надання цій особі дозволу добровільно підкоритися відповідальності» або рішенням суду про припинення провадження проти цієї особи за обставин, що виключають покарання винного.
Це положення буде скасовано запропонованою поправкою, тому слід припустити, що згідно з новим правовим статусом (якщо положення будуть прийняті в їхньому запропонованому на даний момент вигляді), рішення про відповідальність колективного суб'єкта може бути прийняте незалежно від кримінального провадження проти «представника».
Крім того, змінені положення мають чітко вказати, що колективний суб'єкт також несе відповідальність у разі смерті особи, яка вчинила заборонене діяння, або настання іншої обставини, що виключає її кримінальну відповідальність, а також у ситуації, коли особу особи, яка вчинила заборонене діяння, не встановлено.
Як видно, запропонована поправка передбачає суттєві зміни, які, на думку експертів, призведуть до ширшого застосування Закону про відповідальність колективних організацій. Такий стан справ – особливо з огляду на оголошення про швидке впровадження поправки, яке, за початковими прогнозами, мало відбутися вже у третьому кварталі 2022 року – має спонукати суб’єктів господарювання зі статусом великого підприємства переглянути свою внутрішню організацію та розглянути необхідність потенційних змін у цьому відношенні таким чином, щоб мінімізувати ризик притягнення колективної організації до відповідальності за кримінально заборонені дії, скоєні її «представниками.
Це видається виправданим, особливо з огляду на запропоновану можливість притягнення до відповідальності за дії працівників у зв'язку з наданням роботи, що у випадку великих підприємців (які часто є роботодавцями великої групи людей) значно збільшує ризик подій, які можуть бути підставою для такої відповідальності.
Ця стаття призначена лише для ознайомлення та не є юридичною консультацією.
Правовий статус станом на 15 листопада 2022 року.
автор:
