Зобов'язання щодо перевірки клієнта
Кожна установа, що має на це право, зобов'язана застосовувати заходи фінансової безпеки щодо своїх клієнтів.
Перш ніж встановити співпрацю з клієнтом, зобов'язана установа повинна провести процедуру KYC (Know Your Costumer), яка передбачає виявлення ризику відмивання грошей та фінансування тероризму у зв'язку з запланованими діловими відносинами або епізодичною транзакцією. Результатом процедури є оцінка ризиків та потенційне впровадження заходів фінансової безпеки.
Процедура має бути належним чином задокументована. Слід враховувати наступне:
a) тип клієнта;
b) географічний регіон;
c) мету рахунку;
d) тип продуктів, послуг та методи їх розповсюдження;
e) рівень активів, внесених клієнтом, або вартість проведених транзакцій;
f) мету, регулярність або тривалість ділових відносин.
В рамках процедури слід перевірити наступне:
a) санкційні списки;
b) попереджувальні списки PFSA;
c) хто є бенефіціарним власником компанії в Центральному реєстрі бенефіціарних власників;
d) компанії, пов'язані з бенефіціарним власником;
e) чи є клієнт у білому списку платників ПДВ;
f) чи має компанія номери розрахункових рахунків або особові рахунки в SKOK;
g) осіб, які є членами правління та партнерами.
Щодо перевірки осіб, пов'язаних з клієнтом, необхідно перевірити:
а) чи обіймає особа політично значущу посаду (ПВП);
б) чи є особа членом сім'ї особи, яка обіймає політично значущу посаду (ПВП);
в) чи перебуває особа у списку попередження KNF;
г) чи пов'язані з особою інші компанії;
д) чи є особа громадянином країни з високим рівнем ризику.
Ми проводимо таку перевірку перед встановленням ділових відносин або проведенням епізодичної операції. Документи, зібрані під час процесу перевірки, повинні зберігатися, оскільки на вимогу органів влади зобов'язані установи повинні продемонструвати, що вони впровадили відповідні заходи фінансової безпеки, враховуючи рівень ризику відмивання грошей та фінансування тероризму, виявлений у певних ділових відносинах або епізодичній операції.
Заходи фінансової перевірки повинні застосовуватися в обсязі та з інтенсивністю, що враховують виявлений ризик відмивання грошей та фінансування тероризму.
Заходи фінансової перевірки також включають оцінку ділових відносин та, за потреби, отримання інформації про їх мету та передбачуваний характер, а також постійний моніторинг ділових відносин клієнта.
Заходи фінансової безпеки слід застосовувати, коли:
1) ми встановлюємо ділові відносини з клієнтом;
2) ми здійснюємо епізодичні операції
еквівалент 15 000 євро або більше, незалежно від того, чи здійснюється транзакція як одна операція, чи кілька операцій, які виглядають пов'язаними, або
a) що являє собою переказ коштів, що перевищує еквівалент 1000 євро;
b) використання віртуальної валюти, еквівалентної 1000 євро або більше;
c) проведення епізодичних готівкових операцій, еквівалентних 10 000 євро або більше, незалежно від того, чи здійснюється транзакція як одна операція, чи кілька операцій, які виглядають пов'язаними;
d) розміщення ставок та отримання виграшів, еквівалентних 2000 євро або більше, незалежно від того, чи здійснюється транзакція як одна операція, чи кілька операцій, які виглядають пов'язаними;
e) підозри у відмиванні грошей або фінансуванні тероризму;
f) сумніви щодо достовірності або повноти даних ідентифікації клієнта, отриманих на сьогодні.
Якщо застосування одного із заходів безпеки неможливо, ми не встановлюємо ділові відносини, не проводимо епізодичні транзакції, не здійснюємо транзакції через банківський рахунок або припиняємо ділові відносини з клієнтом.
Спрощені заходи фінансової безпеки
Якщо виявиться, що проведена перевірка та оцінка ризиків підтверджують нижчий ризик відмивання грошей та фінансування тероризму, зобов'язані установи можуть застосовувати так звані спрощені заходи фінансової безпеки.
Нижчий ризик відмивання грошей та фінансування тероризму може бути продемонстрований, перш за все, тим фактом, що клієнт є:
- суб'єкт державного фінансового сектору, державне підприємство або компанія з контрольним пакетом акцій Державного казначейства, місцевих органів влади або їх об'єднань,
- компанія, цінні папери якої допущені до торгівлі на регульованому ринку, резидент держави-члена,
- резидент третьої країни, визначеної достовірними джерелами як країна з низьким рівнем корупції або іншої злочинної діяльності, резидент третьої країни, в якій, згідно з даними з достовірних джерел, діють правила боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму, що відповідають вимогам правил Європейського Союзу щодо боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму.
Крім того, ми застосовуватимемо спрощені заходи фінансової безпеки під час укладання страхового договору, якщо річна премія не перевищує еквівалент 1500 євро або разова премія не перевищує 3500 євро, транзакція стосується приєднання та участі в пенсійному плані для працівників, участі в капітальному плані для працівників, укладення угоди та накопичення заощаджень на індивідуальному пенсійному рахунку або індивідуальному пенсійному рахунку безпеки, а також коли ми пропонуємо продукти або послуги для забезпечення належним чином визначеного та обмеженого доступу до фінансової системи для клієнтів з обмеженим доступом до продуктів або послуг, що пропонуються в рамках цієї системи, та коли ми пропонуємо продукти або послуги, пов'язані з клієнтом, у яких ризик відмивання грошей та фінансування тероризму пом'якшується іншими факторами, включаючи паї участі у відкритих інвестиційних фондах або спеціалізованих відкритих інвестиційних фондах або певні види електронних грошей.
Спрощені заходи належної перевірки клієнтів також застосовуватимуться, коли ділові відносини або епізодичні операції пов'язані з державою-членом, третьою країною, визначеною надійними джерелами як така, що має низький рівень корупції чи іншої злочинної діяльності, або третьою країною, де, згідно з даними з надійних джерел, діють правила боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму, що відповідають вимогам правил Європейського Союзу щодо боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму.
Використання спрощених заходів фінансової безпеки виключається, якщо є підозра у відмиванні грошей або фінансуванні тероризму, або якщо є сумніви щодо достовірності чи повноти отриманих на цей час ідентифікаційних даних клієнта.
Основним елементом, що визначає можливість застосування спрощених заходів безпеки, є правильне проведення процедури перевірки підрядника, тому ми рекомендуємо вам звернутися до наших юристів, які допоможуть вам провести процедуру KYC та вирішити, чи можете ви застосовувати спрощені заходи безпеки, чи необхідно застосовувати заходи в ширшому масштабі.
Ця стаття призначена лише для ознайомлення та не є юридичною консультацією.
Правовий статус станом на 24 травня 2023 року.
автор:
