Закон про боротьбу з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму* (далі – «Закон про боротьбу з відмиванням грошей») накладає численні зобов’язання на підприємства, пов’язані з моніторингом та аналізом транзакцій, що здійснюються їхніми клієнтами. Зобов’язання дотримуватися вимог щодо боротьби з відмиванням грошей покладається на багато суб’єктів, класифікованих як «зобов’язані установи», як це визначено у статті 2, розділі 1 Закону.
Великі компанії, в яких працює навіть кілька сотень людей, часто мають спеціалізовані відділи для виконання завдань з дотримання вимог щодо боротьби з відмиванням коштів/фінансуванням тероризму. Для менших організацій створення власної команди фахівців з дотримання вимог зазвичай виявляється занадто дорогим. Тому багато організацій розглядають можливість передачі обов'язків у сфері боротьби з відмиванням коштів/фінансуванням тероризму на аутсорсинг.
Що таке аутсорсинг процесів боротьби з відмиванням коштів/фінансуванням тероризму?
Аутсорсинг процесів боротьби з відмиванням коштів/фінансуванням тероризму передбачає доручення завдань фінансової безпеки зовнішнім організаціям, що спеціалізуються на боротьбі з відмиванням коштів. Ця організація може бути фізичною особою, юридичною особою або організаційним підрозділом без правосуб'єктності.
Згідно із Законом про боротьбу з відмиванням коштів, такий аутсорсинг можливий. Таким чином, зобов'язані установи не повинні самостійно справлятися зі складними та часто незрозумілими вимогами та можуть, у відповідній мірі, звертатися за допомогою до зовнішніх експертів.
Важливо, що доручення може відбуватися лише на підставі письмової угоди. Однак законодавець не визначив конкретних правовідносин, за яких може відбуватися таке доручення. Найчастіше для цього укладаються агентські або аутсорсингові угоди.
Сфера доручення є широкою та може охоплювати, в принципі, всі заходи фінансової безпеки, включаючи аналіз здійснених транзакцій, зазначений у статті 43 пункті 3 Закону про боротьбу з відмиванням коштів, або перевірку бенефіціарного власника.
Хто відповідає за виконання зобов'язань щодо боротьби з відмиванням коштів/фінансуванням тероризму?
Доручення використання заходів фінансового забезпечення не звільняє зобов'язану установу від відповідальності за їх застосування. Таким чином, будь-які порушення, допущені зовнішньою особою, будуть відповідальністю зобов'язаної установи.
Ця стаття призначена лише для ознайомлення та не є юридичною консультацією. 2337
Правовий статус станом на 5 жовтня 2022 року.
*Збірник законів 2018 року, ст. 723, зі змінами та доповненнями.
автори
