Im heutigen Artikel zum Thema Compliance setzen wir unsere Diskussion über das Genehmigungsverfahren für Sanierungsvereinbarungen fort. Wir beleuchten die wichtigsten Aspekte dieses Verfahrens: die Bedeutung eines Sanierungsberaters, die Verfahrenskosten, den Stichtag für die Vereinbarung und die Vereinbarungsvorschläge sowie die Aufteilung der Gläubiger in Gruppen.
Zunächst einmal, um Ihnen das gesamte Verfahren zu veranschaulichen, das wir Ihnen in den kommenden Wochen im Rahmen unserer Serie beschreiben werden, präsentieren wir Ihnen einen kurzen Überblick über das Verfahren zur Genehmigung der Vereinbarung:
- Abschluss einer Vereinbarung zwischen dem Schuldner und dem Sanierungsverwalter
- Festlegung des Abrechnungsdatums
- Erstellung einer Forderungsliste und eines Restrukturierungsplans
- Einsammeln der Stimmen des Schuldners
- Einreichung eines Antrags auf Genehmigung der Vereinbarung
- Gerichtliche Genehmigung der Vereinbarung
Verfahrenskosten
Die Kosten werden deutlich niedriger sein als bei anderen Sanierungsverfahren.
Die Kosten betragen:
- Gerichtsgebühr für den Antrag auf Genehmigung der Vereinbarung – 1.000,00 PLN
- Vergütung eines Restrukturierungsberaters.
Es ist zu beachten, dass es gesetzliche Höchstgrenzen für die Vergütung von Sanierungsberatern gibt, insbesondere im Hinblick auf Kleinst- und Kleinunternehmer und für den Fall, dass das Gericht die Sanierung nicht genehmigt oder das Verfahren eingestellt wird.
Die Rolle eines Restrukturierungsberaters im Genehmigungsverfahren
Der erste Schritt bei der Einleitung eines Sanierungsverfahrens ist die Beauftragung eines Sanierungsberaters, mit dem ein Vertrag zur Begleitung des gesamten Prozesses geschlossen wird. Wichtig ist, dass der Sanierungsberater Erfahrung in der Begleitung vereinfachter Sanierungen hat, um präzise Sanierungsvorschläge zu gewährleisten. Nach Vertragsabschluss erstellt der Schuldner mit Unterstützung des Beraters folgende Unterlagen: eine Forderungsliste, eine Liste der strittigen Forderungen und die Sanierungsvorschläge. Der Schuldner kann zwischen zwei Varianten des Sanierungsverfahrens wählen: Bei der einen Variante wird der Sanierungstermin bekanntgegeben, wodurch dem Schuldner bestimmte Rechte eingeräumt werden; bei der anderen Variante erfolgt das Verfahren ohne Bekanntgabe, jedoch ohne Zwangsvollstreckungsschutz – dafür gibt es keine Beschränkungen hinsichtlich der Vermögensverwaltung des Schuldners.
Arrangementtag
Der Stichtag für die Vereinbarung dient als Grundlage für die Bestimmung des Gläubigerkreises. Er legt insbesondere fest, welche Gläubiger über die Vereinbarung abstimmen dürfen und wessen Gläubiger bei der gerichtlichen Genehmigung von den Auswirkungen der Vereinbarung betroffen sein werden. Daher ist die Festlegung des Stichtags eine der wichtigsten Entscheidungen in diesem Verfahren.
Der Stichtag für die Vereinbarung richtet sich nach den Grundsätzen des Restrukturierungsgesetzes, d. h. nach dem Zeitraum, in dem dieser Stichtag liegen darf. Eine Überschreitung dieser Frist ist unzulässig und führt zur Ablehnung der Vereinbarung.
Der Stichtag für die Vereinbarung darf nicht später als drei Monate und nicht später als einen Tag vor der Einreichung des Antrags auf Genehmigung der Vereinbarung beim Sanierungsgericht liegen. Diese Frist erscheint ausreichend, um allen Gläubigern die Möglichkeit zu geben, zu den vorgelegten Vereinbarungsvorschlägen Stellung zu nehmen, selbst in den komplexesten Verfahren.
Arrangementvorschläge
Der wichtigste Faktor für den Erfolg eines Sanierungsplanverfahrens ist die Ausarbeitung geeigneter und rechtskonformer Sanierungsvorschläge durch den Schuldner. Es ist entscheidend, dass der Schuldner seinen Gläubigern jede Sanierungsmethode vorschlagen kann, die nicht gegen geltende Vorschriften verstößt. Der Inhalt des Vorschlags selbst muss genau auf die spezifische Situation des Schuldners zugeschnitten sein.
Es ist daher unmöglich, allgemeingültige Lösungen zu finden, die für die Restrukturierung von Verbindlichkeiten im Rahmen eines Sanierungsverfahrens stets geeignet sind. Wie bereits eingangs erwähnt, empfiehlt es sich daher, einen erfahrenen Restrukturierungsberater hinzuzuziehen, der den Schuldner bei der Formulierung von Vorschlägen unterstützen kann, die von den Gläubigern positiv aufgenommen und vom Gericht genehmigt werden.
Aufteilung der Gläubiger in Gruppen
Das Sanierungsrecht schränkt die Möglichkeit der Gläubigeraufteilung in Gruppen grundsätzlich nicht ein. Daher liegt die Entscheidung im Ermessen desjenigen, der den Sanierungsvorschlag einreicht, in den meisten Fällen also des Schuldners. Zwar kann die Gläubigeraufteilung grundsätzlich erfolgen, wenn der Antragsteller dies für gerechtfertigt hält, die einzige Ausnahme bilden besicherte Gläubiger. In diesem Fall muss die Aufteilung nach den gesetzlichen Bestimmungen erfolgen. Die Gläubiger sind entsprechend ihren Interessen den einzelnen Gruppen zuzuordnen.
Gleichzeitig nennt der Gesetzgeber Beispiele für Kategorien, in Bezug auf die die hier erörterte Aufteilung möglich ist, beispielsweise Forderungen aus Arbeitsverhältnissen (vorausgesetzt, die Arbeitnehmer haben der Einbeziehung in das Sanierungsverfahren zugestimmt), Landwirte, die Anspruch auf Forderungen aus Verträgen über die Lieferung von Produkten aus ihrem eigenen landwirtschaftlichen Betrieb haben, und Gläubiger, die über materielle Sicherheiten für ihre Rechte verfügen.
Vor allem ist zu beachten, dass keine Sanierungsmethode, einschließlich der Einteilung der Gläubiger in Gruppen, zu negativen Auswirkungen auf die Gläubiger führen darf. Daher ist es unerlässlich, ein angemessenes Verhältnis zwischen den den einzelnen Gläubigergruppen unterbreiteten Vorschlägen zu wahren. Gleichzeitig müssen die Gläubiger innerhalb jeder Gruppe gleichberechtigt bleiben, um eine weitere Differenzierung ihrer Situationen zu verhindern. Ein klarer Vorteil der Einteilung der Gläubiger in Gruppen besteht in der erhöhten Wahrscheinlichkeit der Annahme eines Vergleichs. Daher muss die Methode der Einteilung selbst strikt in die Sanierungskriterien eingebettet sein und auf der Identifizierung spezifischer Arten von Beziehungen zwischen dem Schuldner und den Gläubigern basieren.
Die Anzahl der Interessengruppen ist durch das Umstrukturierungsgesetz keineswegs begrenzt. Daher können insbesondere bei großen Umstrukturierungen sogar Dutzende von ihnen entstehen.
Mit diesem Artikel möchten wir Sie auf einige der wichtigsten Elemente des Genehmigungsverfahrens für Sanierungsvereinbarungen aufmerksam machen und die Rolle des Sanierungsberaters, der die Vereinbarung überwacht, erläutern. In nachfolgenden Beiträgen werden wir die übrigen Verfahrensschritte detailliert darstellen.
Dieser Artikel dient ausschließlich Informationszwecken und stellt keine Rechtsberatung dar.
Rechtsstatus ab dem 12. April 2023
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