Відмивання грошей впливає не лише на фіатні валюти, а й на криптовалюти. Розвиток нових технологій, окрім незаперечних переваг, створює численні можливості для різних видів зловживань та породжує раніше невідомі форми злочинності.
У відповідь на зростання популярності криптовалют, правила боротьби з відмиванням грошей як ЄС, так і Польщі наклали спеціальні зобов'язання на суб'єктів господарювання, що здійснюють діяльність, пов'язану з обміном та зберіганням віртуальних валют.
Ключове значення для ринку криптовалют у Польщі, безсумнівно, має Закон від 1 березня 2018 року про боротьбу з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму, який імплементував директиви ЄС AML IV та частково AML V у польську правову систему.
Цей Закон не лише ввів до польської правової системи юридичне визначення «віртуальної валюти», але й розширив перелік зобов’язаних суб’єктів, включивши до нього «суб’єктів, що здійснюють підприємницьку діяльність, що полягає у наданні послуг у сфері:
- обміни між віртуальними валютами та платіжними засобами;
- обміни між віртуальними валютами;
- посередництво в обміні, зазначеному в пункті 1 або 2.
До речі, варто зазначити, що вищезгаданий перелік суб’єктів господарювання набагато ширший за той, що запропонований Директивою 2018/843, яка не охоплює питання обміну криптовалют на інші криптовалюти або посередництва в обміні криптовалютами.
Згідно з чинним законодавством, якщо ви надаєте навіть одну з вищезазначених послуг у рамках свого бізнесу, ви повинні застосовувати заходи фінансової безпеки до своїх клієнтів. Зокрема, ви повинні:
- проводити оцінку ризиків та впроваджувати процедури, що дозволяють перевіряти підрядників, як фізичних, так і юридичних осіб;
- аналізувати проведені транзакції;
- призначити осіб, відповідальних за виконання зобов'язань, що випливають із Закону про боротьбу з відмиванням коштів (співробітник з питань дотримання правил боротьби з відмиванням коштів).
Варто пам’ятати, що невиконання процедур боротьби з відмиванням грошей є порушенням положень Закону про боротьбу з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму, що може призвести до накладення на таку організацію суворого штрафу у розмірі до 1 000 000 євро.
